バイナリーオプションは国内と海外で税制が違う?計算方法を紹介!

バイナリーオプションは国内と海外で税制が違う?計算方法を紹介!

こんにちは!トレーダーの大井です。

前回の記事(確定申告の仕組みとバイナリーオプション【稼いでから考えればOK】)では、バイナリーオプションで稼いだ利益の額によって、確定申告が必要かどうかが決まるという話をしました。気になる方は、そちらを先にご覧ください。

この記事では、より詳細な「バイナリーオプションの利益にかかる税金の仕組み」について解説します。

  • 国内口座と海外口座による税制の違い
  • 税金の計算方法

という内容について書いています。

その他の疑問については、お悩みに応じて各記事を参照ください。

確定申告の仕組みとバイナリーオプション【稼いでから考えればOK】
バイナリーオプションと損益通算の仕組みをゼロから解説!節税の方法
バイナリーオプション・副業が会社にバレるたった1つの理由とは?

各記事を読み進めていくことで、ゼロからでも、バイナリーオプションの税制を正しく理解・うまく活用することができます。

記事の信頼性

記事の信頼性については、下記記事の冒頭に書きました。
バイナリーオプション・FXの税金の仕組み【誰でもわかる解説4選】

サラリーマン時代からのトレード歴は12年ですので、その時の経験をお話できると思います^^

https://twitter.com/CAC_coaching/status/1204579370968313856?s=20

バイナリーオプションは国内と海外で税制が違う

まず、普段使っているバイナリーオプションが、「海外口座か国内口座か?」を知る必要があります。海外口座と国内口座で、税金の仕組みが変わるためです。

海外口座の例 国内口座の例
現状は、

・ハイローオーストラリア

のみ

・IG証券
・GMOクリック証券
・FXプライム byGMO
・FXトレード・フィナンシャル(FXTF)
など

 

海外口座のバイナリーオプションは雑所得の扱い

海外のバイナリーオプション業者を使用した際に生じた利益は、雑所得(総合課税)として扱われます。総合課税ということは、給与所得や事業所得の利益と合算して、収入とします。収入から経費を差し引いて、所得税を計算します。しかし、バイナリーオプションの損失は、損益通算できないので注意しましょう(詳細については次回の記事を参照ください)。

税率は、利益によって段階的に変わります。

国内口座のバイナリーオプションは申告分離課税

国内のバイナリーオプション業者を使用した際に生じた利益は、申告分離課税として扱われます。所得税とは別に税額を計算しなければならず、税率も異なります。税率は一律「20.315%」です。利益から経費を差し引いて計算します。

下記のように計算しましょう。

課税所得 = バイナリーオプションの利益 - 経費(勉強代など)

税金 = 課税所得 ✕ 20.315%

 

海外のバイナリーオプション利益にかかる税金について

給与所得などと合算して0%~55%の税金が発生します。ざっくり言うと、所得税+復興特別所得税+住民税の3つを払う事になります。

所得税の税率は、下記の表に従って変わります。

課税される所得(経費を除いた部分) 税率(%) 控除額
195万円以下 5 0円
195万円を超え 330万円以下 10 97,500円
330万円を超え 695万円以下 20 427,500円
695万円を超え 900万円以下 23 636,000円
900万円を超え 1,800万円以下 33 1,536,000円
1,800万円を超え4,000万円以下 40 2,796,000円
4,000万円超 45 4,796,000円

復興特別所得税は、所得税率の2.1%。住民税は、住んでいる場所によりますが、おおよそ10%ほどになります。

サラリーマンの方は確定申告と納税が必要

給与所得のみの場合、すでに所得税が天引きされています。そのため、確定申告とは無縁だと思います。しかし基礎控除38万円を超える利益がある場合、課税所得が変わるため、確定申告で追加分の税金を納税しなければなりません。

この時、住民税を自分で申告して支払う旨を手続きしておかないと、会社に副業がバレてしまいます。次回の記事で、対処法ついて深堀りしていきます。お楽しみに!

さいごに

あくまで、バイナリーオプション(投資)は、
副業という選択肢の一つです。

必ずしも投資をしなければいけない
という事はありません。


そもそも、
副業を必ずしなければいけない決まりはありません。


ただ、もしあなたが

副業をしたい、
今のお仕事の給与とは別に収入の柱を作っていきたい、

と思っているのであれば、
私たちは投資をオススメします。

 

投資は、副業に最適といわれているうちのひとつです。

・場所を選ばない

・覚えてしまえばできる(為替はなくならないから)

・やり方さえ覚えてしまえば1日15分程度の時間でも成果をだすことができる

などから、
副業に最適といわれいます。

あなたのこれからの生活、日本の状況を考えた時に選択肢が労働収入だけなのか、

それとも、
資産収入という選択肢もあるのかが大きな違いになっていきます。

 

最近では、金融庁も

「年金だけでは足りない、
若いうちから投資など自助努力で資産運用を始めるべき」

と公言しています。

 

 

これだけは言わせてください。

どんな形であれ、
本業とは別に収入を得るための行動はするべきです。

 

できない理由を自分で作るのか、
やりたい理由を自分で考えるのか。

 

継続的な利益のための自己投資をするのか、

単発的な欲求解消のためだけに自己消費をするのか、

結果的に得られるものを考えてください。

 

利益を出すための技術と、
その場しのぎの自己満足で終わるのか、

今のあなたにとって、
どちらの方が優先順位が高いですか?

もし、あなたが、
継続的な利益を求めているのであれば、
知識やスキルは必要不可欠です。

 

これはどんな仕事、分野でも、
必ず、学ばなければいけません。

CACでは、
そのための環境を用意しています。

 

知らない物をいくら悩んでも答えは出ません。

勉強する為の知識が欲しい人は、
まずは、参加してみて下さい。

 

そして、本当に自分に必要なものかどうか見極めて下さい。

 

参加にあたって、
質問なども出てくると思います。

 

そのような質問にもすべてお答えさせていただいてますので、

下のページからまずはどのようなサービスなのかを見てみてください。